Лицевой счет и расчетный счет: в чем схожесть и различия

Открыть счёт в банке просто. Но в первый раз не всегда понятно, какой счет нужен: расчётный или лицевой. Разбираемся, в чём разница, чтобы платить только за то, что вам нужно, использовать счёт по назначению и не попасть под блокировку. Лицевой счёт — для некоммерческих операций и сбережений

Значения термина
Возможности лицевого счёта как текущего счёта физлица
Возможности лицевого счёта компании или ИП

Расчётный счёт — для безналичных расчётов бизнеса

Расчётный и лицевой счёт: сравнительная таблица

Определение понятий

Расчетные счета открывают банк или другая финансовая организация для проведения денежных операций. Баланс такого счета соответствует сумме остатка денежных средств, в пределах которых владелец может проводить расчеты по своим обязательствам.

Этот тип счетов не используют для накопления, сбережения средств или получения другого пассивного дохода. А хранимая на расчетном счете сумма доступна владельцу по первому требованию. Такой вид счетов нередко именуют также счетами до востребования или текущими счетами.

Расчетные счета открывают как предпринимателям и юридическим компаниям, так и физическим лицам. У одного клиента может быть несколько расчетных счетов, например в разных валютах или в разных банках. В современной банковской практике, для того чтобы различать понятия и не допускать путаницу принято правило, что счета, оформленные юридическим лицам и ИП, именуют расчетными, а физическим — текущими.

Однако разделение довольно условное и нередко происходит смешение терминов. Понятие «расчетного счета физического лица» встречается чаще всего в договорах на банковское обслуживание. А также в другой юридической документации, регламентирующей взаимоотношения частных лиц и кредитных организаций.

Лицевые счета в банковской практике относятся к записям аналитического учета. Это могут внутренние счета банков для отражения операций клиента с другими физическими или юридическими лицами, либо расчеты с самим банком. Кроме финансовых организаций лицевые счета открывают:

страховые компании;
пенсионные фонды;
налоговые инспекции;
коммунальные хозяйства;
органы государственной власти;
сотовые операторы;
управляющие компании;
провайдеры.

Лицевые счета могут открывать и любые другие учреждения, в которых требуется внутренний учет. Их присваивают как частным лицам, так и юридическим компаниям.

В чем разница между р/с и л/c?

Ключевые различия

между расчетными и лицевыми счетами следующие:

л/с не предназначен для коммерческих транзакций;
л/с открывается для физлиц;
л/с может быть использован для проведения элементарных финансовых операций частного порядка;
р/с доступен для открытия исключительно предпринимателям и юридическим структурам;
р/с позволяет осуществлять платежи со сторонних банковских аккаунтов;

При выборе банковского продукта следует учитывать имеющиеся разграничения. Эти схожие по звучанию счета различаются по функциональным возможностям и кому они присваиваются. И только по отдельным нюансам они пересекаются, что часто и приводит к путанице.

Внешний вид лицевого и расчетного счета

Пересечение понятий лицевого и расчетного счета и их смешение часто происходит и по другой причине. В 20 цифр расчетного счета, который открывают финансовые организации всем своим клиентам, входит 7 цифр внутрибанковского лицевого счета. Такой порядок установлен правилами ведения бухгалтерского учета в финансово-кредитных компаниях.

Номер банковского счета с 14-й по 20-ю цифру именуется внутренним лицевым счетом. Если кредитно-финансовое учреждение исчерпает лимит 20-тизначных номеров, то у него есть право использовать 25-тизначные. В этом случае лицевой счет будет состоять не из 7, а из 12 цифр.

Количество цифр в лицевых счетах других компаний установлены внутренним регламентом или распоряжением министерства или ведомства, которым они подчинены. Это могут быть и номера состоящие только из цифр, букв, символов или смешанный вариант.

Как открыть банковский счет

Если вы разобрались, что такое расчетный счет, и поняли, что он вам необходим для успешного и удобного ведения бизнеса, можно приступать к выбору финансовой компании. Организаций, оказывающих услугу РКО, много, поэтому нужно сравнить условия каждой и выбрать оптимальный вариант. Обращайте внимание на стоимость обслуживания, на тарифы, на акции, наличие бесплатных услуг и на то, чем отличается один банк от другого (сеть офисов, банкоматов, есть ли интернет-банк для юрлиц и пр.).

Есть банки, которые особо востребованы среди представителей бизнеса. Рассмотрите в первую очередь предложения Альфа Банка, Тинькофф, Промсвязьбанка, Сбербанка, Точки, ВТБ, УБРиР.

Открыть расчетный счет в банке партнере

Порядок регистрации реквизитов расчетного счета:

Выбор банка, предоставление необходимого пакета документации.
Заключение договора. Некоторые банки принимают заявки от клиентов онлайн и затем предоставляют бесплатную услугу выезда менеджера до офиса заявителя. В этом случае расчётный счет открывается полностью дистанционно.
Получение реквизитов и доступа в онлайн-банк. После этого можно полноценно пользоваться услугой.

Важно! Если счет нужен срочно, выбирайте банк, который предлагает его предварительное бронирование. В этом случае после подачи заявления в банке или онлайн вы сразу получите реквизиты, которые в дальнейшем будут присвоены счету. Эти данные можно передавать контрагентам. Информировать налоговую службу о событии не нужно, передача данных – обязанность финансовой структуры.

Лицевой счет: кому его открывают, и кто им пользуется

Нередко для упрощения терминов под лицевым счетом в банке подразумевают любой текущий счет физического лица, который ему открывают в финансовой компании. Но как было разъяснено выше, каждый счет банка уже содержит лицевой идентификатор. Поэтому такая часть есть и у предпринимателей, и у юридических компаний. Утверждать, что все лицевые счета принадлежат только физическим лицам — неверно.

Кроме того лицевым счетом могут именовать комбинацию цифр, с помощью которой физическое лицо или компания получают доступ к кабинету в интернет-банке или Клиент-Банке. Этот параметр с номером расчетного или текущего счета вообще никак не связан.

Иногда в качестве синонима лицевого счета используют карт-счет, который открывают физическому лицу при оформлении пластиковой карты. На самом деле понятие текущего или расчетного счета гораздо ближе к карточному, чем лицевого. Чтобы не запутаться окончательно, помните, что номер карты — это цифры, написанные на ней. Они не зависят ни от номера лицевого, ни от номера расчетного счета. Это абсолютно другая комбинация цифр. Узнайте как ее найти и для чего использовать.

Лицевой счёт — для некоммерческих операций и сбережений

Значения термина

Центральный банк не использует термин «лицевой счёт». В Инструкции Банка России от 30.05.2014 №153-И перечисляются все виды счетов, которые могут открывать банки, но лицевого среди них нет. Поэтому все значения — из практики.

Мы выделили три самых частотных.

Лицевой счёт — текущий счёт физлица или депозитный счёт компании/ИП.
Последние 6 цифр расчётного счёта
Идентификатор компании в налоговой, ПФР и у поставщиков услуг.

Сосредоточимся на первом значении, потому что путают обычно разные виды банковских счётов.

Возможности лицевого счёта как текущего счёта физлица

Чаще всего физлицо открывает лицевой счёт, получая пластиковую карту или открывая вклад. Такие счета используют для личных покупок, хранения денег, получения зарплаты, получения и погашения кредитов. Использовать их для бизнеса нельзя.

Возможности лицевого счёта компании или ИП

У юрлиц и ИП лицевым счётом обычно называют счета для операций с банком: получения и погашения кредита для бизнеса или внесения средств на депозит.

Используя счета разного типа, банк разграничивает операции по операционной и финансовой деятельности компании. Лицевой счёт в таком случае — передаточное звено между счётом плательщика и расчётным счётом получателя.

Банк выдает кредит . Но кроме этого он выдает сотни кредитов другим лицам и открывает депозиты. Если все клиенты будут просто переводить деньги на общий счёт банка, будет непонятно, кто, сколько и за что перечислил деньги. Поэтому заемщикам и вкладчикам банк открывает лицевой счёт.

Лицевой счёт открывают, когда компания платит через банк зарплату своим сотрудникам. Банк запускает зарплатный проект, выдаёт сотрудникам компании пластиковые карты. Работодатель не перечисляет зарплату каждому работнику со своего расчётного счёта, а готовит реестр получателей зарплаты и платёжное поручение. Банк перечисляет деньги с расчётного счёта на лицевой, а потом переводит на счёта лиц, указанных в реестре.

Так же действуют и поставщики услуг — например, связи и ЖКХ. Получать сотни платежей от граждан неудобно, так как их невозможно разграничить. Поэтому каждому плательщику открывается лицевой счёт, а с него деньги перечисляются на расчётный.

Найдите свой банк для ведения счета

Выбрать банк

Найдите свой банк для ведения счета

Выбрать банк

Кому открывают расчетные счета

Как следует из термина, расчетные счета целенаправленно оформляют для операций прихода и расхода денежных средств. По ним проходят зачисления от других компаний, платежи по налогам, расчеты с контрагентами и поставщиками, выдача наличных на законных основаниях, прием выручки и другие операции. Без расчетного счета не обходится ни один предприниматель или предприятие в РФ.

Если компания не открывает расчетный счет в банке, то она не сможет осуществлять экономическую деятельность, платить по счетам или получать расчеты от других клиентов. Либо активность компании будет сильно ограничена.

Физические лица могут не открывать расчетные или текущие счета, но в этом случае им недоступны никакие безналичные операции. Они не смогут получить пластиковую карту, заработную плату на счет или подключить дистанционные банковские сервисы. Поэтому если сотруднику безналично перечисляют зарплату или физлицо по собственной инициативе оформляет карту, то в первую очередь банк откроет счет. Через него будут проходить персональные расчеты работодателя и другие приходно-расходные операции.

Виды счетов

При изучении банковских услуг для ИП и организаций можно встретить несколько названий реквизитов: расчетный, корреспондентский и лицевой счет. Это кардинально разные понятия. Не будет лишним знать, чем они отличаются:

расчетный счет в банке. Ключевой для ведения предпринимательской деятельности, нужен для работы с партнерами и совершения финансовых операций;
корреспондентский. Это уже счет банка, который он стандартно открывает в ЦБ РФ. Для самого клиента эти реквизиты значения не имеют, но они указываются контрагентам для совершения переводов;
лицевой. Его можно сравнить с ИНН физлица. Клиенту, заключающему договор, присваивается номер. По сути лицевой счет нужен для учета операций внутри обслуживающей фирмы. Это не обязательно банк, клиентские номера присваивают мобильные операторы, коммунальные службы и пр.

У многих возникает вопрос, чем отличается лицевой счет фирмы от расчетного счета. Самое главное отличие: лицевой счет присваивается физическим лицам — клиентам разных организаций, а расчетный — ИП и ООО. Кроме того, сам по себе лицевой счет не подходит для совершения платежей, это просто учетный клиентский номер.

Документы для открытия счета

Чтобы открыть текущий счет физическому лицу достаточно предъявить паспорт гражданина РФ или заменяющий его документ. Чаще всего банки оформляют счета бесплатно, но некоторые могут взимать плату по внутренним тарифам. К текущему счету частого клиента могут привязать дебетовую карту, по которой клиент будет рассчитываться. А также подключить дистанционные сервисы — интернет-банк и мобильное приложение.

Клиенты с текущими счетами получают право пользоваться любыми другими банковскими продуктами. Например, кредитными картами, потребительскими займами, картами рассрочки, СМС-банкингом, уведомлениями о приходе-расходе, участвовать в программах лояльности.

Перечень операций по расчетному счету для ИП и юрлиц строго регламентирован. Например, они не вправе снимать наличные без обосновывающих документов или брать средства на командировочные расходы без должного оформления. К расчетному счету предпринимателя или ООО банки также могут подключать дистанционные сервисы или корпоративные карты, для удобства безналичных платежей клиентов.

Для оформления расчетного счета предприниматели и юридические лица обязаны предоставить в банк определенный перечень документов:

Индивидуальные предприниматели

Юридические лица любой формы собственности: предприятия, компании, организации, учреждения

личный общегражданский паспорт;
свидетельство о регистрации ИП в налоговом органе;
выписка из ЕГРИП.

личные паспорта руководителя, главного бухгалтера и заменяющих их лиц, наделенных правом подписи документации и доступом к счету;
выписка из ЕГРЮЛ;
свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
оригиналы учредительных документов и устава;
приказы о назначении на должность руководителя или другие документы подтверждающие полномочия.

На основании перечисленных документов ИП и юридическим лицам банки оформляют карточки образцов подписей и оттиска печати. Если предприниматель или компания осуществляют лицензированную деятельность, то при открытии расчетного счета они предоставляют сотрудникам банка оригиналы действующих лицензий.

Может ли банк отказать в обслуживании

Несмотря на то, что работа с ИП и ООО — выгодное направление деятельности для любого банка, в оказании услуг РКО может быть отказано. Служба безопасности проверяет каждого заявителя, отказать могут по следующим причинам:

неполный пакет документации, претензии к какому-то одному документу (например, неверно составлена доверенность). В этом случае проблема решается просто — достаточно дополнить пакет или внести исправления.
юридический адрес вызвал подозрение. Например, по нему числится несколько фирм, адрес не существует, по нему значится разрушенное строение и пр. Все это — признаки оформления фирм-однодневок. Выход из ситуации — если вы честны, инициируйте выездную проверку юридического адреса вашей компании.
явная неадекватность потенциального клиента, например, его алкогольное опьянение.

О причинах отказа в открытии расчетного счета банк вправе не сообщать. В этом случае просто обратитесь в другое кредитное учреждение.

Отличия между расчетным и лицевым счетом

Основные различия между лицевым и расчетным счетом сведены в таблицу:

Описание	Расчетный	Лицевой
Где оформляют	В финансовом учреждении.	В любой компании, где требуется аналитический учет
Цель открытия	Проведение расчетов.	Для удобства учета информации и количества пользователей системы.
Область применения	Банки и другие кредитно-финансовые учреждения.	Используют в банках и многих других компаниях, где требуется учет как физических, так и юридических лиц.
Уникальность	Расчетный счет — уникальная комбинация цифр, которая никогда и нигде не повторяется. Даже если одному клиенту открыты счета в разных банках, то в каждом будет свой собственный расчетный счет.	Внутри одной компании каждому пользователю присвоен уникальный лицевой счет. Но, например, данные у сотового оператора и компании ЖКХ с одинаковой комбинацией цифр могут принадлежать разным лицам, в разных частях страны.
Перечень документов	Опубликован на сайте финансовой компании. Также его можно узнать у обслуживающего специалиста при обращении или по номеру горячей линии.	Паспорт или любой другой порядок, установленный внутренним регламентом компании.
Инициатива открытия	По заявлению будущего владельца счета.	По желанию клиента или без него. Например, когда лицевой счет закреплен за квартирой или абонентом. Возможна автоматическая регистрация в системе.

Открытие расчетного счета — право, а не обязанность физических и юридических лиц. Однако у юрлиц больше ограничений при осуществлении деятельности без расчетного счета.

Расчет между ИП и компанией в рамках одного договора может быть проведен наличными, если общая сумма не превышает 100 тысяч рублей РФ, иначе расчетный счет обязателен. Кроме того наличные, которые разрешено держать в организации, не могут превышать установленный лимит. Излишки выручки должны быть переданы на хранение в банк. Дополнительный повод для открытия расчетного счета — налоговые платежи, Минфин РФ обязывает вносить их в безналичной форме.

5 / 5 ( 2 голоса )

Об авторе

Клавдия Трескова – эксперт в области финансовой грамотности и инвестиций. Образование высшее экономическое. Опыт работы в банке – более 15 лет. Регулярно повышает квалификацию и проходит курсы по финансам и инвестициям, что подтверждено сертификатами Банка России, Ассоциации Развития Финансовой Грамотности, Нетологии и других образовательных платформ. Сотрудничает со Сравни.ру, Тинькофф Инвестиции, ГПБ Инвестиции и другими финансовыми изданиями. [email protected]

Эта статья полезная? ДаНет

Помогите нам узнать насколько эта статья помогла вам. Если чего-то не хватает или информация не точная, пожалуйста, сообщите об этом ниже в комментариях или напишите нам на почту

Что такое текущий счет

Это вид банковского счета, который открывается для физического лица для совершения операций, в том числе с использованием банковской карты. Он применяется для перевода денег, возврата долга, начисления заработной платы и других бытовых задач, для осуществления которых необходимо знать реквизиты счета. Кроме того, этот счет нужен для хранения средств. Лицевые счета открываются в учреждениях вроде Пенсионного фонда для обобщения информации о застрахованном клиенте. Поэтому так важно знать разницу между банковским (расчетным), текущим и лицевым счетом.

МОРСКОЙ БАНК предлагает воспользоваться услугой для предпринимателей и владельцев бизнеса – «Зарплатный проект».

Еще одна сфера использования – это налоговые службы. В таком случае он нужен для мониторинга данных о поступающих сборах. Есть и еще одна категория граждан, для которых создается этот счет, – акционеры.

Комментарии: 1

Ваш комментарий (вопрос) Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:

Автор статьи Клавдия Трескова

Консультант, автор Попович Анна

Финансовый автор Пихоцкая Ольга

Имидж
03.12.2021 в 10:21 Клавдия, я влюбился в вас с первого взгляда, особенно после прочтения всех ваших статей с толкованием какие бывают счета и с чем их кушают. Жаль, что вы не моя жена