Чем руководствоваться
Нынешний порядок заполнения распоряжений на перевод денег в казну действует с 01 января 2014 года и утвержден приказом Министерства финансов от 12 ноября 2013 года № 107н. По сути, он ввёл новые правила оформления платёжных поручений. В основном с этими документами работают фирмы, предприятия, коммерсанты и частные лица. При оформлении бюджетных платёжек они, как правило, заполняют поле 22 с УИН – уникальным идентификатором начисления.
Также см. «УИН в платежных поручениях: образец».
Указанные изменения заставили Минфин и Казначейство прописать методологию приведения УИН в заявке на кассовый расход для бюджетной сферы. Форма этого документа закреплена Приложением № 1 к приказу Казначейства от 10.10.2008 № 8н. Согласно КФД, эта форма имеет код 0531801:
На основании письма Казначейства России от 19 декабря 2013 года № 42-7.4-05/5.3-836 формат образца УИН в заявке на кассовый расход с 31.03.2014 года должен соответствовать следующим требованиям:
- в столбце «Вид» – буквы «УИН»;
- в столбце 2 «Номер» – код УИН;
- столбец 3 – не заполняют;
- в столбце 4 «Предмет» ставят прочерк.
Для этой цели служит второй раздел заявки под названием «Реквизиты документа-основания»:
Также см. «Что такое УИН в платежном поручении».
Специальной документации или каких-либо справочных средств, в которых можно найти необходимый для оформления заявки УИН, не существует. Дело в том, что данный код должен быть уникальным. Иначе он не сможет адекватно пройти в двух разных платежах. Его присваивают будущему платежу автоматически в процессе начисления денежных средств администратором соответствующих поступлений в казну.
«Заявка на кассовый расход» и «Кассовое выбытие»: для чего нужны эти документы
Опубликовано 16.03.2016 16:51 В этой статье мы разберемся, для чего нужны документы «Заявка на кассовый расход» и «Кассовое выбытие», и какая между ними разница. А также рассмотрим нюансы их заполнения в программе 1С: Бухгалтерия государственного учреждения 8 редакции 1.0.
«Заявка на кассовый расход» используется при расчетах через органы Федерального казначейства. Документ предназначен для:
• формирования и печати Заявки на кассовый расход (ф. 0531801) для оплаты денежного обязательства;
• отражения в учете операций по кассовым выплатам из бюджета.
Документ оформляется отдельно на оплату каждого денежного обязательства. В одном документе можно отразить списание со счета средств, которые должны быть отнесены на несколько счетов бухгалтерского учета и на разные статьи расходов.
Создаем новый документ и рассмотрим порядок его заполнения. В «шапке» документа можно выбрать операцию В зависимости от вида операции сужается выбор корреспонденций в табличной части «Бухгалтерские записи».
На закладке «Заявка» заполняем сумму, назначение и реквизиты платежа, а также подписи исполнителей.
На этой же закладке выбираем договор, и его реквизиты автоматически заполняются на закладке «Документ-основание»
Закладка «Контрагент» заполняется автоматически из поля «Получатель платежа».
На закладке «Расшифровка» заполняем расшифровку платежа по статьям учета
Данные из закладки «Расшифровка» попадают на закладку «Бухгалтерские записи». В зависимости от выбранного КЭК проставляется счет учета.
И последняя закладка «Исполнение». Она заполняется после того, как из органа казначейства пришла выписка о том, что платеж проведен.
Сначала мы формируем этот документ для того, чтобы отправить Заявку на кассовый расход (ф.0531801) в казначейство, закладку «Исполнение» мы не заполняем. Документ просто записывается без проводок.
Из документа можно распечатать Заявку на кассовый расход (ф.0531801)
Теперь эту заявку можно выгрузить в СУФД (Система удаленного финансового документооборота). Для этого в программе есть специальный раздел.
Про то, как настроить обмен и выгрузить заявку, подробно написано в статье Обмен с органами казначейства: настройка и выгрузка
После того, как отправлена заявка и получена выписка, заходим на закладку «Исполнение» и заполняем данные из выписки. Обязательно ставим флаг «Оплачено» и после этого проводим документ. Важно! Дата выписки должна быть позже даты документа «Заявка на кассовый расход», иначе документ не проведется, и программа выдаст предупреждение. Достаточно хотя бы время поставить позже.
После проведения документа формируются проводки по списанию с лицевого счета
«Кассовое выбытие» — универсальный документ, позволяющий вводить любые операции по списанию средств с лицевого счета учреждения (по оплате поставщикам за товары, работы и услуги, по уплате страховых взносов, налогов, пени, штрафов и т.п., по возврату авансов покупателей).
Создаем новый документ, заполняем табличную часть «Бухгалтерские записи» и проводим.
Посмотрим проводки, сформированные документом
Если сравнить проводки в «Заявке на кассовый расход» и «Кассовом выбытии», то они получились одинаковые. Разница только в том, что из заявки можно распечатать форму Заявка на кассовый расход (ф.0531801).
Таким образом, если вы не производите выгрузку в СУФД, то достаточно делать только документ «Кассовое выбытие». Если же вы производите загрузку из СУФД, то документ «Кассовое выбытие» создается автоматически.
Если вам нужно больше информации о работе в 1С: БГУ 8, то вы можете бесплатно получить наш сборник статей по ссылке.
Автор статьи: Наталья Стахнёва
Консультант по программам 1С для государственных учреждений
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
Добавить комментарий
Комментарии
0 Иван 16.11.2020 11:23 Спасибо за статью!
Цитировать
Обновить список комментариев
JComments
Порядок
В отношении указания УИН в заявке на кассовый расход в 2022 году действует следующее правило: при перечислении денег в бюджетную систему РФ в столбцах 1 и 2 указывают, соответственно, буквы «УИН» и значение уникального идентификатора начисления. Делают это только при наличии.
Когда нет возможности проставить конкретный код УИН в соответствующих полях заявки проставляют одну цифру «0» (ноль).
Согласно принципам работы ПО «Автоматизированная система Федерального казначейства», оно автоматически формирует реквизит 22 «Код» платежного поручения из показателя УИН, который приведён в разделе «Реквизиты документа-основания» заявки на кассовый расход (в т. ч.сокращенной).
Также см. «Порядок формирования УИН для платежных поручений».
Как отразить корректировку кассовых выплат в учете
Порядок казначейского обслуживания бюджетов, поступлений в бюджеты бюджетной системы РФ, операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, средствами бюджетных и автономных учреждений утвержден приказом Федерального казначейства от 14.05.2020 № 21н (далее – Порядок № 21н).
Для уточнения операций по казначейским счетам и кодов бюджетной классификации РФ, а также кодов субсидии, по которым операции были отражены на лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения, в территориальный орган Федерального казначейства представляются:
- Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа по форме согласно приложению № 24 к Порядку № 21н (код формы по КФД 0531809);
- или Уведомление об уточнении операций клиента по форме согласно приложению № 25 к Порядку № 21н (код формы по КФД 0531852).
Уточнению подлежат только операции текущего года (п.п. 40, 66 Порядка № 21н). Пунктом 40 Порядка № 21н предусмотрены следующие случаи уточнения операций по казначейским платежам:
- При изменении на основании нормативных правовых актов Минфина России, финансовых органов субъектов (муниципальных образований) РФ или органов управления государственными внебюджетными фондами принципов назначения, структуры кодов бюджетной классификации РФ;
- При ошибочном указании кода бюджетной классификации РФ.
Напомним, что ошибкой считается пропуск и (или) искажение, возникшее при ведении учета и (или) формировании отчетности в результате неправильного использования или не использования информации о фактах хозяйственной жизни отчетного периода, которая была доступна на дату подписания отчетности и должна была быть получена и использована при ее подготовке (п. 27 федерального стандарта «Учетная политика, оценочные значения и ошибки», утв. приказом Минфина России от 30.12.2017 № 274н, далее – Стандарт «Учетная политика, оценочные значения и ошибки»).
Еще по теме: Учет нескольких объектов операционной аренды, полученных по единому договору
Ошибки исправляются в учете дополнительной бухгалтерской записью либо бухгалтерской записью способом «Красное сторно» и дополнительной бухгалтерской записью (п. 28 Стандарта «Учетная политика, оценочные значения и ошибки»).
Как правило, применение некорректного кода бюджетной классификации при осуществлении платежа связано с ошибкой. Следовательно, кассовые выплаты могут уточняться в учете путем корректировки первоначальных операций способом «Красное сторно» и оформлением верных проводок дополнительной бухгалтерской записью. Аналогичным образом могут корректироваться выплаты, связанные с изменением механизма применения кодов бюджетной классификации.
Вместе с тем, инструкции по ведению учета не содержат порядок уточнения кассовых выплат. Поэтому, операции по уточнению платежа следует согласовать с учредителем (ГРБС).
Отметим, что в казначейской выписке уточняющие операции отражаются путем выбытия/зачисления средств на счете 0 307 12 000 «Расчеты по операциям бюджета на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание» (п. 19 инструкции по применению плана счетов казначейского учета, утв. приказом Минфина России от 30.11.2015 № 184н). Однако это не говорит о том, что в бюджетном (бухгалтерском) учете уточняющие операции должны отражаться как кассовое поступление/выбытие.
Дело в том, что в законодательстве нет требования о соответствии казначейского и бюджетного (бухгалтерского) учета. Кроме того, если отражать уточняющие операции путем кассового поступления/выбытия возникают дополнительные обороты в Сведениях по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (ф.ф. 0503169, 0503769), а также в разделе 3 Отчета об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (ф. 0503737), которых в действительности нет. Поэтому, на наш взгляд, такой вариант отражения уточняющих операций представляется менее предпочтительным.
В сокращённой заявке
В ходу также сокращённые заявки на кассовый расход. Бланк этого документа утверждён Приложением № 30 к упомянутому приказу Казначейства от 10 октября 2008 года № 8н (по КФД форма имеет код 0531851). УИН в заявке на кассовый расход по этой форме указывают иначе.
Уникальный идентификатор начисления в сокращённых заявках указывают в первом разделе «Реквизиты документа». Порядок следующий:
- в реквизите «наименование документа-основания» – аббревиатура «УИН»;
- в реквизите «Номер» – показатель УИН.
Новые правила в казначейском обслуживании учреждений
Учреждениям больше не нужно оформлять денежные чеки, чтобы получить наличные. Федеральное казначейство внесло правки в правила обеспечения наличными деньгами. Приказ вступит в силу с 27 июля 2020 года. А с 2022 года будете применять новые формы заявок и распоряжений на перечисление денег. Смотрите основные изменения в обзоре.
Изменения-2020: правила обеспечения наличными
Федеральное казначейство внесло три основных изменения в Правила обеспечения наличными деньгами. Новые правила заработают с 27 июля 2020 года.
1. Учреждения смогут получать наличные без денежного чека. Для этого подайте в орган Федерального казначейства заявку на получение наличных денег в электронном структурированном виде. Смотрите новые правила и реквизиты заявки;
2. Чтобы сдать наличные деньги на счет, бухгалтер может заполнить и передать объявление на взнос наличными в электронном структурированном виде. Формировать бумажный экземпляр для банка не нужно. Смотрите новые правила и реквизиты объявления.
3. Правила обеспечения наличными распространили на операции с наличными в иностранной валюте. Порядок действует для учреждений, лицевые счета которым открыты в МОУ ФК. В связи с этим скорректировали формы документов для операций с наличными: убрали реквизиты для отражения валюты – слово «руб.» и код российской валюты «383». Уточнили формы:
- Заявка на получение денежных средств, перечисляемых на карту (ф. 0531243);
- Сведения об операциях, совершаемых с использованием карт (ф. 0531246);
- Ведомости операций с денежными средствами (ф. 0531244, ф. 0531245);
- Расшифровка сумм средств, перечисленных на счет органа Федерального казначейства № 40116 по картам (ф. 0531250);
- Расшифровка сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличности) средств (ф. 0531251).
Источник: приказ Федерального казначейства от 08.04.2020 № 18н.
Изменения-2021: казначейское обслуживание
С 2022 года действует новый порядок казначейского обслуживания в территориальных органах Федерального казначейства (далее – ТОФК). ТОФК будет проводить операции на лицевых счетах по распоряжению прямых участников системы казначейских платежей. Такими участниками являются в том числе:
- получатели бюджетных средств;
- администраторы доходов бюджета;
- администраторы источников финансирования дефицита бюджета;
- бюджетные и автономные учреждения;
- финорганы.
Информационный обмен между органами казначейства и прямыми участниками будет в электронном виде. Обмен документами на бумажном носителе предусмотрен, только если информация составляет гостайну или если у учреждения нет технической возможности организовать электронный обмен.
Для казначейского обслуживания утверждены новые формы распоряжений на совершение операций. Документы будут вводиться в два этапа. С 1 января 2022 года по 31 декабря 2022 года вводят формы документов, которые приведены в приложениях 15–26 к приказу Федерального казначейства от 14.05.2020 № 21н. Например:
- Заявка на кассовый расход (ф. 0531801);
- Заявка на кассовый расход (сокращенная) (ф. 0531851);
- Сводная заявка на кассовый расход (ф. 0531860);
- Заявка на возврат (ф. 0531803);
- Заявка на получение наличных денег (ф. 0531802);
- Заявка на получение денежных средств, перечисляемых на карту (ф. 0531243);
- Заявка для обеспечения наличными денежными средствами в электронном виде;
- Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (ф. 0531809);
- Уведомление об уточнении операций клиента по форме согласно приложению 25 к Порядку казначейского обслуживания (код формы по КФД 0531852).
С 1 января 2023 года документы нужно будет заполнять в структурированном виде по реквизитам, которые приведены в приложениях 1–14 к приказу от 14.05.2020 № 21н.
Источник: приказ Федерального казначейства от 14.05.2020 № 21н.
Иртаева Е.П.
Безналичные расчеты
Для отражения в учете данных о безналичных расчетах в системе предусмотрен раздел «Безналичные расчеты».
Заявки на кассовый расход
Для отражения выбытия средств на лицевых счетах, открытых в органах Федерального казначейства (ФК), в системе регистрируется заявка на кассовый расход. Для работы с заявками на кассовый расход следует перейти в раздел Безналичные расчеты
>
Заявки на кассовый расход
. В открывшемся окне представлены зарегистрированные в системе заявки и их расшифровки с детальными сведениями о суммах и назначении платежа (см. Рисунок 109).
Рисунок 109. Заявки на кассовые расходы
Регистрация заявки на кассовый расход
Для регистрации заявки на кассовые расходы в контекстном меню панели списка заявок следует выбрать пункт Добавить
. В открывшемся окне необходимо указать общую информацию о формируемой заявке (см. Рисунок 110).
Рисунок 110. Добавление заявки на кассовый расход
Тип документа выбирается при регистрации в системе первого расходного расписания. При регистрации последующих расходных расписаний значение поля Тип документа устанавливается автоматически.
В поле Номер документа автоматически формируется уникальный последовательный номер для типа документа и финансового года.
В поле Дата документа автоматически подставляется текущая дата.
При регистрации сведений о бюджетном обязательстве в поле Наименование клиента необходимо указать наименование организации, которая формирует заявку для осуществления платежа. После указания наименования клиента поля Наименование ОрФК, Код ОрФК, Код УБП, Обслуживаемая организация, Лицевой счет, Главный распределитель, Глава, Бюджет, Финансовый орган, Единица измерения, по ОКЕИ, Руководитель заполняются автоматически в соответствии с указанной организацией.
Для работы с заявками на кассовый расход необходимо заполнить справочник «Участники бюджетного процесса».
В поле Лицевой счет необходимо выбрать номер счета, через который будет осуществляться денежное исполнение формируемой заявки.
Значения поля Сквозная аналитика устанавливается значением по умолчанию при добавлении спецификации.
При указании в поле Бюджетное обязательство реквизитов документа, на основании которого ранее в системе были зарегистрированы сведения о принятом бюджетном обязательстве, на закладке «Расшифровка заявки» автоматически будут заполнены сведения о бюджетной классификации, контрагентах и суммах в форме добавления заявки на кассовый расход из указанного бюджетного обязательства.
В поле Предельная дата исполнения следует указать дату, до которой регистрируемый документ будет считаться актуальным.
Для указания детальных сведений о кассовых расходах следует перейти к закладке «Реквизиты» (см. Рисунок 111).
Рисунок 111. Добавление заявки на кассовый расход, «Реквизиты»
В «Разделе I. Реквизиты документа» следует указать параметры регистрируемой заявки на кассовый расход. В случае перечисления средств в счет оплаты аванса необходимо установить флажок в поле 4. Если в сумму, перечисляемую в счет уплаты, входит сумма НДС, в поле 6 следует указать ставку НДС. Вид платежа (электронный, почтой) необходимо указать в поле 8, и назначение платежа – в поле 9. При этом значение сумм в полях 1, 3, 5 рассчитывается автоматически на основе сумм, указанных на закладке «Расшифровка», и прочих реквизитах регистрируемого документа.
В «Разделе II. Реквизиты документа-основания» необходимо указать документ (документы), являющийся основанием для проводимых расчетов.
В «Разделе III. Реквизиты контрагента» следует указать реквизиты контрагента-получателя платежа.
Если перечисление средств производится в счет уплаты налогов, то в «Разделе IV. Реквизиты налоговых платежей» следует указать сведения о налогах.
Для указания детальных сведений о бюджетных классификациях и суммах в разбивке по месяцам текущего года или по годам следует перейти к закладке «Расшифровка заявки» (см. Рисунок 112).
Рисунок 112. Добавление заявки на кассовый расход, «Расшифровка заявки»
Если на закладке «Общая информация» было указано бюджетное обязательство, то расшифровка заявки будет заполнена сведениями из указанного обязательства.
Для добавления расшифровка в контекстном меню окна следует выбрать пункт Добавить
. В открывшемся окне следует указать назначение платежа, БК и суммы (см. Рисунок 113).
Рисунок 113. Добавление расшифровки заявки на кассовый расход
После заполнения полей следует нажать на кнопку OK
.
После заполнения всех полей документ можно распечатать. Для этого в контекстном меню заявки следует выбрать пункт Печать
>
Заявка на кассовый расход ф. 0531808
.
Проведение заявки в казначействе, выставление номера заявки
Для осуществления платежа по заявке ее необходимо предоставить в органы казначейства. Для этого ее необходимо выгрузить в электронном виде. Для выгрузки документа в контекстном меню заявки следует выбрать пункт Выгрузить
.
После регистрации заявки в органах федерального казначейства документ необходимо отработать в учете. Для этого в контекстном меню заявки следует выбрать пункт Отработка
>
Отработать в учете
. В открывшемся окне следует нажать на кнопку
Сформировать
(см. Рисунок 114).
Рисунок 114. Отработка заявки на кассовый расход
Изменение заявки на кассовый расход
Для изменения заявки на кассовый расход следует выполнить следующие действия:
- Снять отработку заявки, выбрав в его контекстном меню пункт Отработка
>
Снять отработку
. - В контекстном меню изменяемой заявки выбрать пункт Изменить
. В открывшемся окне следует внести соответствующие изменения и нажать кнопку
OK
. - При необходимости распечатать измененный документ, выбрав в его контекстном меню пункт Печать
>
Заявка на кассовый расход ф. 0531808
. - Выгрузить заявку для регистрации в органах федерального казначейства.
- Сделать отметку о регистрации заявки в органах федерального казначейства.
- Отработать документ в учете.
Выписка из лицевого счета ПБС
В случае, когда лицевые счета учреждения открыты в органах казначейства, для отражения операций на лицевом счете в бухгалтерском учете основанием являются выписки, предоставляемые данным казначейством. Для автоматизации процесса получения сведений о выписках и регистрации в соответствии с ними бухгалтерских проводок предназначен раздел Выписки из лицевого счета ПБС
. Выписки могут предоставляться учреждению как в бумажном, так и в электронном виде. В системе реализовано два способа добавления данных: регистрация документов вручную (на основе выписок, предоставленных на бумажных носителях) и автоматический импорт данных (на основе электронного файла, предоставленного казначейством).
Ниже представлена схема работы в подразделе «Выписка из лицевого счета получателя бюджетных средств» (Рисунок 115):
- По мере совершения различных операций в системе регистрируются первичные документы (бюджетные обязательства, расходные расписания, заявки на кассовый расход, платежные поручения), которые в дальнейшем в электронном виде направляются в казначейство. в учете данные документы не отражены;
- Полученная от казначейства выписка регистрируется в системе (автоматический импорт или ручной ввод);
- Зарегистрированные в системе первичные документы, на основании которых в казначействе были совершены операции, должны получить признак «Подтверждены по выписке». Для автоматизации этого процесса выписку следует верифицировать;
- Формирование бухгалтерских проводок из верифицированной выписки с помощью массовой отработки документов.
Рисунок 115. Схема документооборота подраздела «Выписка из лицевого счета ПБС»
Для регистрации выписки из лицевого счета ПБС необходимо перейти в раздел Безналичные расчеты>Выписки из лицевого счета ПБС
.
В главном окне раздела расположены две панели: выписки из лицевого счета ПБС (верхняя панель), а также сведения о документах по операциям выписки (нижняя панель) (см. Рисунок 116).
Рисунок 116. Выписки из лицевого счета ПБС
Добавление выписки из лицевого счета ПБС
Существует два способа добавления новой выписки из лицевого счета ПБС: автоматический импорт данных на основе электронного файла выписки и добавление выписки вручную.
Автоматический импорт данных
Перед началом загрузки данных необходимо убедиться в правильной настройке загрузки/ выгрузки документов.
Настройка загрузки/ выгрузки документов
Для настройки загрузки документов реализован раздел Безналичные расчеты>Настройки загрузки/выгрузки документов
. В открывшемся окне (см. Рисунок 117) требуется указать тип загружаемого документа. Устанавливается значение «Выписка из ЛС ПБС (Выписка из лицевого счета ПБС)».
Рисунок 117. Форма настройки типа документа загрузки
После выбора следует нажать на кнопку ОК,
далее можно переходить непосредственно к пакетной загрузке данных.
Пакетная загрузка данных
Для автоматического импорта данных необходимо воспользоваться пунктом меню Безналичные расчеты
>
Пакетная загрузка данных
. Открывшееся окно «Задача на загрузку данных» (см.Рисунок 118) содержит в верхней области список задач на загрузку с указанием даты, статуса загрузки и имени пользователя, в нижней области приводится описание файла на загрузку, статус завершения загрузки и сообщение о результате загрузки.
Рисунок 118. Форма «Задача на загрузку данных»
Для добавления новой задачи на загрузку необходимо в контекстном меню панели «Задача на загрузку данных» выбрать пункт Добавить.
На экране появится окно «Задача на загрузку данных :: Добавление» (см. Рисунок 119). Для добавления элемента задачи следует выбрать в контекстном меню панели «Элементы задачи» пункт
Добавить
.
Рисунок 119. Добавление задачи на загрузку файла
Далее следует выбрать файл для импорта данных (см.Рисунок 120) и нажать OK
.
Рисунок 120. Форма выбора файла для загрузки данных
Задача со статусом «Новая» появится в окне «Задачи на загрузку данных», если этого не произошло следует в контекстном меню выбрать пункт Обновить
. Для выполнения загрузки необходимо в ее контекстном меню выбрать пункт
Выполнить.
Рисунок 121. Форма «Задача на загрузку данных». Этап выполнения новой загрузки
Результат загрузки будет отражен в статусе (готово или завершено с ошибками).
На панели «Элемент (файл, набор данных) для задачи на загрузку» в поле Статус появится запись «Успешно». В поле Сообщение – количество загруженных документов.
При успешной загрузке данных можно приступать к дальнейшей обработке выписки из лицевого счета ПБС.
Ручное добавление выписки из лицевого счета ПБС
Для добавления новой выписки из лицевого счета ПБС вручную необходимо в контекстном меню панели Выписки из лицевого счета ПБС выбрать пункт Добавить
. В открывшемся окне «Выписка из лицевого счета ПБС :: Добавление» (см. Рисунок 122) необходимо заполнить следующие поля:
Рисунок 122. Добавление выписки из лицевого счета ПБС, закладка «Документ»
Закладка «Документ»:
- Тип документа – значение выбирается из выпадающего списка;
- Номер документа – состоит из двух полей, первое поле предназначено для префикса, второе непосредственно для номера. При нажатии кнопки со значком автоматически формируется уникальный последовательный номер в пределах указанного префикса;
- Дата документа – автоматически устанавливается текущая дата, при необходимости ее можно изменить;
- Дата предыдущей выписки – дата формирования предыдущей выписки, значение устанавливается автоматически, при необходимости его можно изменить;
- Наименование клиента – следует указать организацию – участника бюджетного процесса, которой предназначена выписка;
- Обслуживаемая организация – указывается организация, для которой ведется бухгалтерский учет, заполняется автоматически, после указания наименования клиента;
- Главный распорядитель, Бюджет, Код ОРФК, Код УБП, Глава – значения выставляются автоматически после заполнения поля Наименование клиента, для редактирования не доступно;
- Лицевой счет – следует указать лицевой счет, операции по которому отражены в регистрируемой выписке, значение выбирается из раскрывающейся формы «Счета в финансовых учреждениях»;
- Дата подписания – дата подписания выписки, значение выбирается из выпадающего календаря;
- Ответственный исполнитель – значение выбирается из раскрывающегося словаря «Физические лица»;
- Телефон – при необходимости можно указать телефон ответственного исполнителя.
Для работы с выписками из лицевого счета ПБС необходимо заполнить справочник «Участники бюджетного процесса».
Закладка «Остатки»:
На данной закладке указываются сведения о состоянии лицевого счета до поступления данной выписки и после (см. Рисунок 123).
Рисунок 123. Добавление выписки из лицевого счета ПБС, закладка «Остатки»
Закладка «Расшифровка»:
На данной закладке указываются подробные сведения обо всех документах по операциям выписки (см. Рисунок 124).
Рисунок 124. Добавление выписки из лицевого счета ПБС, закладка «Расшифровка»
Для добавления документа выписки в контекстном меню окна следует выбрать пункт Добавить
. В открывшемся окне «Спецификация :: Добавление» (см. Рисунок 125) необходимо заполнить следующие поля:
Рисунок 125. Добавление документа выписки, закладка «Документ»
Закладка «Документ»
- Раздел выписки – следует указать раздел выписки, к которому она относится, для выбора доступны следующие значения: выбытия, назначения входящие, назначения исходящие, обязательства и поступления.
Каждому разделу выписки соответствует определенный раздел системы, так, например, выбытие – это заявки на кассовый расход, платежные поручения; назначения входящие/исходящие – расходные расписания; обязательства – бюджетные обязательства, поступления – входящие платежные поручения. В зависимости от того, для какого раздела регистрируются сведения, далее следует указать Номер и Дату документа (Документ УБП), подтвержденного данной выпиской, по которому в казначействе была совершена операция.
Также можно указать реквизиты документа, которым казначейство оформило данную операцию.
Закладка «Поступления/выбытия»
При выборе раздела выписки Поступление или Выбытие станет доступна закладка «Поступления/выбытия», на ней следует указать сумму, на которую совершенная данная операция (см. Рисунок 126).
Рисунок 126. Добавление документа выписки, закладка «Поступления/Выбытия»
Закладка «Назначения»
При выборе раздела выписки Назначения входящие или Назначения исходящие станет доступна закладка «Назначения», на ней следует указать суммы бюджетных ассигнований, а также лимиты бюджетных обязательств и объемы финансирования (см. Рисунок 127).
Рисунок 127. Добавление документа выписки, закладка «Назначения»
Закладка «Обязательства»
При выборе раздела выписки Обязательства станет доступна закладка «Обязательства», на ней следует указать сумму поставленных на учет бюджетных обязательств (см. Рисунок 128).
Рисунок 128. Добавление документа выписки, закладка «Обязательства»
После заполнения полей следует нажать на кнопку ОК.
Для закрытия окна без сохранения информации можно нажать на кнопку
Отмена
.
Верификация данных
Все операции, подтвержденные выпиской из казначейства, совершены на основе первичных документов обслуживаемой организации. Для отражения в учете данных первичных документов, т.е. формирования по ним проводок, они должны получить признак «Подтверждены по выписке». Для автоматического присвоения такого признака всем документам, фигурировавшим в выписке, необходимо выполнить верификацию.
В процессе верификации выполняется сопоставление информации, содержащейся в выписке, с ранее зарегистрированными в системе и переданными в казначейство первичными документами. Данное сопоставление можно уточнять путем задания параметров в «алгоритме соответствия документов к строкам выписки». Для изменения параметров алгоритма необходимо перейти в раздел Настройки>Настройки
. Далее в контекстном меню строки Привязка алгоритмов сопоставления документов к строке выписки следует выбрать пункт
Редактирование
. В открывшемся окне «Привязка алгоритмов сопоставления документов к строке выписки» (см. Рисунок 129) для каждого раздела выписки галочками устанавливаются соответствующие типы первичных документов.
Рисунок 129. Форма «Привязка алгоритмов сопоставления документов к строке выписки
Для проведения верификации следует перейти в раздел Безналичные расчеты
>
Выписка из лицевого ПБС
и в контекстном меню выделенной выписки выбрать пункт
Верификация>Провести верификацию
(см. Рисунок 130).
Рисунок 130. Форма «Выписка из лицевого счета ПБС» выбор проведения верификации
На экране появится окно «Параметры» (см. Рисунок 131) для визуального контроля данных. Для формирования связанных документов требуется нажать на кнопку Далее
.
Рисунок 131. Форма «Параметры»
После выбора документов для квитирования при нажатии кнопки Далее
формируется результат верификации (см.Рисунок 132). Установка галочки подтверждает наличие подходящего первичного документа, зарегистрированного в системе.
Рисунок 132. Форма диалога «Результаты»
Если результат не устраивает, возможно провести корректировку, для этого в контекстном меню требуется выбрать пункт Изменить
. На экране появится окно «Документ выписки: Редактирование» (см.Рисунок 133), где следует внести необходимые изменения.
Рисунок 133. Окно «Документ выписки: Редактирование»
После редактирования следует нажать кнопку ОК
для сохранения изменений.
В окне «Результаты» (см. Рисунок 132) для сохранения результатов верификации следует также нажать на кнопку ОК
. В итоге проведенной верификации документы, реквизиты которых фигурировали в выписке, получат признак «Подтверждены по выписке». На их основе можно формировать бухгалтерские проводки.
Формирование бухгалтерских проводок
Для формирования бухгалтерских проводок верифицированную выписку из лицевого счета ПБС следует отработать в учете. Для этого в её контекстном меню необходимо выбрать пункт Отработка>Отработать в учете
(см.Рисунок 134).
Рисунок 134 Окно «Выписка из лицевого счета ПБС» подменю «Отработка»
По результатам отработки на экране появится окно «Отработка документов» (см.Рисунок 135).
Рисунок 135. Окно отработки документов
Данные отработки представлены на соответствующих закладках. Для формирования бухгалтерских проводок следует выбрать в нижней части окна вид учета «Бухгалтерский» и нажать кнопку Сформировать
. Результат будет представлен в окне «Отработка документов» на закладке
Результаты
(см. Рисунок 136).
Рисунок 136. Окно «Отработка документов» закладка «Результаты»
В верхней части приведены данные о проведенных документах, в средней области представлена информация о ходе процедуры формирования проводок, нижняя область содержит сведения по сформированным проводкам.
Объявления на взнос наличными
Данный раздел предназначен для отражения в учете операций по взносу наличных на банковский счет учреждения. Для регистрации документов необходимо перейти в раздел Безналичные расчеты>Объявления на взнос наличными,
также данная форма доступна из раздела
Расчеты наличными> Объявления на взнос наличными
.
Схема работы в разделе
Рисунок 137
Добавление объявления на взнос наличными
При добавлении документов в данном разделе необходимо заполнить следующие поля:
Рисунок 138
Необходимо заполнить основные реквизиты добавляемого документа. Значение части полей одинаково для всех документарных разделов (см. подробнее раздел «Основные значения полей в документарных разделах»).
- От кого – следует указать физическое лицо, производящее взнос денежных средств;
- Получатель – обслуживаемая организация, в учете которой данная операция будет отражаться. После выбора организации автоматически заполнятся поля ИНН, КПП, если их значения указаны для выбранной организации;
- Счет получателя – необходимо указать счет получателя, при этом будут заполнены поля р/счет, Банк получателя и БИК.
- в том числе по символам – в данном поле при помощи пункта контекстного меню Добавить
, необходимо заполнить данные расшифровки, которые содержат детальные сведения о кодах бюджетной и экономической классификации, суммах и кассовом символе, по которому отражается внесение наличных денежных средств на счета:
Рисунок 139
Для сохранения объявления на взнос наличными следует нажать кнопку OK
. Для закрытия окна без сохранения информации можно нажать кнопку
Отмена
.
Печать документов
После формирования объявления его можно распечатать. Для этого в контекстном меню соответствующей записи следует выбрать пункт Печать>Объявление на взнос наличными ОКУД ф. 0402001
. На экране появится окно «Параметры отчета».
Для просмотра документа следует нажать на кнопку Просмотр
, для печати на кнопку
Печать
, для закрытия окна на кнопку
Закрыть
. Если поставить галочку в окошке «Закрыть по завершению», данное окно после просмотра или печати закроется автоматически.
Далее документ можно отдать на подпись ответственным лицам.
Рекомендуется распечатывать и подписывать объявление на взнос наличными ответственными лицами до его отработки в системе
Отработка объявления на взнос наличными
По факту зачисления денежных средств на счета учреждения объявление на взнос наличными необходимо отразить в бухгалтерском учете. Для этого в контекстном меню объявления следует выбрать пункт Отработка
>
Отработать в учете
.
В результате отработки будут созданы хозяйственные операции с проводками по внесения наличных денежных средств на счета учреждения.
Рисунок 140
Заявки на получение наличных
Для получения наличных денежных средств учреждению необходимо предоставить в казначейство соответствующую заявку. На основе данной заявки в казначействе будут осуществлены операции по переводу денег на расчетный счет учреждения по выдаче наличных.
Для регистрации заявки на получение наличных денежных средств необходимо перейти в раздел Безналичные расчеты>Заявки на получение наличных,
также данная форма доступна из раздела
Расчеты наличными>Заявки на получение наличных
.
Схема работы в разделе
Ошибка! Объект не может быть создан из кодов полей редактирования.
Рисунок 141
Добавление заявки на получение наличных
При добавлении документов в данном разделе необходимо заполнить следующие поля:
Рисунок 142
Закладка «Общая информация»
Следует заполнить основные реквизиты добавляемого документа. Значение части полей одинаково для всех документарных разделов (см. подробнее раздел «Основные значения полей в документарных разделах»).
Внимание!
Для работы с заявками на получение наличных необходимо заполнить справочник «Участники бюджетного процесса».
После указания Обслуживаемой организации, в учете которой будут отражаться соответствующие операции, автоматически заполнится часть полей, таких как: Наименование ОРФК, код ОРФК, Наименование клиента, Код УБП, Главный распорядитель, Бюджет, Лицевой счет, Глава; при условии, что их значения указаны для выбранной организации.
- Финансовый орган – финансовый орган, в который передается заявка;
- Предельная дата исполнения – следует выбрать из календаря предельную дату исполнения заявки;
- Доверенное лицо – необходимо указать физическое лицо, которому доверяется получить наличные денежные средства. Его должность и реквизиты документа, удостоверяющего личность, будут выставлены автоматически, если их значения указаны для выбранного физического лица;
Закладка «Реквизиты и расшифровка заявки»
Рисунок 143
На данной закладке при помощи пункта контекстного меню Добавить
указываются детальные сведения о расшифровке заявки на получение наличных денежных средств. Расшифровка состоит из двух частей. В первой части задаются реквизиты чека, по которому будет производиться снятие наличных денежных средств:
Рисунок 144
- Сумма – общая сумма наличных денежных средств, которая предполагается к снятию;
- Номер/Серия/Дата/Срок действия чека – задаются соответствующие реквизиты чека;
- Кассовый символ – необходимо указать кассовый символ, определяющий направление расходов по снимаемым наличным денежным средствам.
Вторая часть расшифровки предназначена для задания детальных кодов бюджетной и экономической классификации, по которым будут отражаться наличные денежные средства, принимаемые в кассу учреждения.
- Источник средств – следует указать, к какому источнику средств относится снимаемая сумма;
Рисунок 145
- Код по БК/КОСГУ – указываются коды бюджетной и экономической классификации;
- Сумма – сумма снимаемых наличных денежных средств, которые будут отражаться в учете по заданным кодам;
- Назначение платежа – можно ввести текстовое пояснение, определяющее предназначение снимаемых денежных средств.
Необходимо добавить столько записей, сколько присутствует сочетаний кодов бюджетной и экономической классификации, по которым в учете будет отражаться поступление наличных денежных средств, в соответствии с целями, на которые они принимаются.
На закладке «Подписи» необходимо указать руководителя и главного бухгалтера, а также дату подписания документа.
Для сохранения заявки на получение наличных следует нажать кнопку OK
. Для закрытия окна без сохранения информации можно нажать кнопку
Отмена
.
Печать документов
После формирования заявки на получение наличных её можно распечатать. Для этого в контекстном меню соответствующей записи следует выбрать пункт Печать>Заявка на получение наличных денег ф. 0531802
. На экране появится окно «Параметры отчета».
Для просмотра документа следует нажать на кнопку Просмотр
, для печати на кнопку
Печать
, для закрытия окна на кнопку
Закрыть
. Если поставить галочку в окошке «Закрыть по завершению», данное окно после просмотра или печати закроется автоматически.
Далее документ можно отдать на подпись ответственным лицам.
Выгрузка заявки на получение наличных в формате ТФФ 14.0
Для выгрузки заявки на получение наличных требуется выделить необходимую позицию списка и в контекстном меню выбрать пункт Выгрузить>ТФФ 14.0
, на экране появится окно «Выгрузка», где необходимо указать папку для сохранения файла выгрузки и нажать на кнопку
Сохранить
.
Рисунок 146
Редактирование заявки на получение наличных
После того как операция по документу будет совершена, станет известна дата совершения операции, эти данные можно указать в соответствующих полях в форме редактирования заявки.
Рисунок 147
После сохранения данных статус заявки будет изменен с «Нового документа» на «Проведена».
Отработка заявки на получение наличных
По факту совершения операции заявку на получение наличных необходимо отразить в бухгалтерском учете. Для этого в её контекстном меню следует выбрать пункт Отработка
>
Отработать в учете
.
В результате отработки будут созданы хозяйственные операции с проводками по перечислению денежных средств на счет для снятия наличных.
Рисунок 148
