Справка о доходах для ИП для соцзащиты считается доминирующим документом, который часто запрашивается. Главная задача такого документа заключается в том, чтобы получить желаемую потребность на льготной основе от государства.
Справка о доходах ИП подтверждает платёжеспособность владельца бизнеса. Такой документ доказывает стабильность заработной платы. Стабильная доходность – главный критерий для получения государственных компенсаций и льготных выплат, кредитов в банке, выездных виз из страны. Содержательная база справки выступает гарантом подтверждения доходной части предпринимателя, увеличивает шансы заполучить желаемую потребность.
Как ИП подтвердить свои доходы
Стандартным решением для подтверждения своих доходов является предоставление гражданином справки по форме 2-НДФЛ. Учитывая особенности деятельности ИП получить такую справку он сможет только в случае совмещения работы в компании и предпринимательской деятельности. Если же ИП ни с кем не сотрудничает, находится на упрощенном либо на общем налогообложении, для подтверждения доходов ИП сможет предоставить копию декларации 3-НДФЛ.
Важно, чтобы на декларации 3-НДФЛ присутствовала отметка ИФНС, либо была квитанция о приеме документа оператором налоговой службы. В случае, если подобный вариант не устраивает запрашивающую документы организацию, в качестве компромиссного варианта может выступить справка о доходах в свободной форме.
Нужно учитывать, что предприниматели могут находиться на разных системах налогообложения:
- основная система налогообложения (ОСНО);
- упрощенном налогообложении (УСН);
- иметь единый налог на временные доходы (ЕНВД);
- вести бизнес по патенту (ПСН).
Помните, для подтверждения доходов ИП целесообразно изначально проговорить с получателем документов (банком, государственным учреждением), альтернативные варианты подтверждения этой позиции.
Справка о доходах по форме банка для ИП на УСН: учет доходов и расходов
ИП, работающий на УСН
Если бизнесмен находится на упрощенной системе налогообложения (УСН), то его доходы также отображаются в декларации. С этого документа необходимо снять ксерокопию и поставить отметку в ИФНС о принятии декларации ИФНС. Данный документ вы можете предоставить в любое бюджетное учреждение, банковскую организацию и так далее.
Важно: Однако в каждом госоргане свой регламент работы, который прописан администрацией города, района или области. Также многие госучреждения трудятся по инструкциям, которые издает законодательство.
Поэтому в некоторых государственных учреждениях могут потребовать дополнительное подтверждение прихода денежных средств:
- Бизнесмен, работающий на УСН, должен вести Книгу учета доходов и расходов.
- В этом журнале содержатся все необходимые данные для того, чтобы определить приход денежных средств по ИП.
- Снимите ксерокопию — если государственный орган попросит предоставить эту Книгу для подтверждения прибыли, то естественно, что сам журнал никуда отдавать не нужно. Можно снять ксерокопии нужных страниц, заверить их у нотариуса и предоставить в госорганизацию.
- Если этого недостаточно для финансовой организации. В этом случае стоит предоставить первичную платежную документацию, которая подтвердит приход. К ним относятся приходные банковские выписки, по которым прослеживается движение денег по расчетным счетам, договорам и так далее.
Если вы открыли свое дело на УСН обязательно ведите Книгу учета доходов и расходов. Ведь в любой момент может понадобиться представить информацию о движении ваших средств.
Ведение бизнеса на ОСНО или УСН
Итак, если ведение бизнеса осуществляется на ОСНО, либо по УСН каждый индивидуальный предприниматель обязан ежегодно подавать декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. Этим документом подтверждаются все доходы прошедшего года.
В случае необходимости предоставления дополнительных данных о доходах текущего года, сделать это можно с помощью Книги учета доходов и расходов. Потребуется сделать копию этого документа (оформить выписку за нужный период), подписать и заверить собственной печатью.
В качестве альтернативы подтверждения доходов текущего периода могут выступать:
- первичные документы, подтверждающие ведение бизнеса;
- специальный регистр, где зафиксированы и систематизированы все денежные операции;
- справка в произвольной форме с подписью и печатью ИП.
Помните, все предоставленные данные в будущем (по истечению года) должны будут найти отражение в финансовой и налоговой отчетности. В противном случае ИП может ожидать солидный штраф, а также блокировка всех расчетных счетов.
Справка, подтверждающая доход ИП
Для обычных, работающих людей придумана бумага под названием справка по форме 2-НДФЛ. Оформляет справку и выдает сотрудник бухгалтерии. Индивидуальный предприниматель выписать себе такой документ не имеет права. Если индивидуальный предприниматель дополнительно работает как наемный работник, тогда ему помогут получить справку в организации, которая его трудоустроила. Сложнее тем, кто работает сам на себя, но выход есть и для них – бизнесмен может оформить справку, подтверждающую доход самостоятельно.
Образец справки для ИП в 2022 году
Справка оформляется на фирменном бланке ИП. При его отсутствии в шапке справки нужно указать основные сведения об индивидуальном предпринимателе: адрес, телефон, электронная почта, ОГРНИП, ИНН. Текст справки допускается в произвольной форме, но необходимо внести обязательную информацию.
Справка о доходах ИП для любой организации должна содержать::
- размер дохода ИП;
- название справки, дату подписания;
- фамилию, имя, отчество предпринимателя;
- Ф.И.О, занимаемую должность лиц, визирующих справку. При наличии бухгалтера вписывается и он.
Доходы декларируются конкретно за период, который требует доказать получатель справки. Этот временной промежуток лучше включить в наименование справки, к примеру: «Справка о доходах ИП за 2021 год». Текст и форма допускаются свободные. Главное требование качества – четкие данные о суммах доходов, налоговых отчислениях и временном промежутке. Справку лучше делать за несколько дней до предъявления, а не задолго. Это особенно актуально, если необходимо доказать доход индивидуального предпринимателя с начала текущего года до настоящего момента или требуется справка о доходах и расходах.
Узнайте, какой банк одобрит кредит Пройдите короткий тест и узнайте, какие банки готовы одобрить вам кредит. Выберите из списка подходящий банк, подайте онлайн заявку и получите деньги уже сегодня.
На ПСН
Специфика ведения бизнеса после покупки патента позволяет ИП избежать составления какой-либо отчетности. Тут расчет налога осуществляется сразу при покупке патента. В дальнейшем подавать годовую декларацию не требуется. Патент может выдаваться на срок от одного до двенадцати месяцев. Можно получить сразу несколько патентов для работы в разных регионах, либо с целью осуществления различных видов деятельности. Для таких бизнесменов нет обязательного требования наличия кассовых аппаратов.
Но это вовсе не означает, что он не должен фиксировать уровень своего дохода. Ведь превышение определенной патентом суммы (максимально возможный лимит 60 млн. рублей в год) повлечет за собой запрет ведения бизнеса на патенте. Поэтому у таких предпринимателей в обязательном порядке должна вестись Книга учета доходов.
Как оформить ипотеку на ИП
Оформить заявку на ипотеку для ИП можно в офисе банка, на официальном сайте или сайтах-агрегаторах. При оформлении онлайн нужно внести первоначальную информацию, а уже после её изучения банк выдаст предварительное решение и начнёт сбор полного пакета документов. Срок получения одобрения зависит от того, насколько быстро и полно вы предоставляете все документы. Но обычно он занимает 3–7 дней.
Решение о предоставленной ипотеке действует в течение трёх месяцев. За это время заёмщик должен подобрать недвижимость, произвести её оценку и застраховать. Дополнительно рекомендуем заранее выбрать страховую компанию. Ипотечное страхование для ИП является обязательным (Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ).
Форма и структура справки
Очень часто государственные органы действуют по четко установленному бюрократическому сценарию, исключающему прием каких-либо документов, кроме тех, что указаны в перечне. В этом случае, если требуется «справка о доходах», у вас не захотят принимать какие-либо другие документы (копии налоговых деклараций, регистров, Книг учета доходов, первичных документов).
Сама же справка о доходах не имеет какой-либо четко сформулированной (обязательной) структуры. Но некоторые реквизиты в таком документе должны присутствовать в обязательном порядке. В этот перечень вошли:
- Наличие реквизитов. Здесь должно быть указано ФИО бизнесмена, его налоговый номер, расчетный счет, контактные (регистрационные) данные, телефон, позволяющие провести идентификацию конкретного предпринимателя.
- Название документа, его номер регистрации, дата оформления. Эта позиция позволяет идентифицировать сам документ, а также найти первоисточник в будущем (в случае необходимости).
- ФИО, должность (статус) гражданина (сотрудника), которому выдается подобный документ. Если справка оформляется самому себе, потребуется полностью продублировать реквизитную часть.
- Требуемая организацией информацию о доходах. Здесь возможны варианты (следует изначально уточнять, куда вы ее в дальнейшем будете направлять). Сумма доходов может указываться одной позицией за весь запрашиваемый период, а может разбиваться по месяцам с предоставлением расшифровок по каждой позиции.
- Подпись руководителя и главного бухгалтера. В случае с ИП такой документ подписывает он сам и главный бухгалтер. Если ведение бизнеса и бухгалтерской отчетности осуществляется одним человеком, он просто дважды подписывается под такой справкой. Подпись заверяется печатью.
Помните, некоторые банковские и государственные структуры предоставляют образцы желаемых документов (в том числе и о доходах). Если получить такой образец заблаговременно и заполнить его своей информацией – это может существенно упростить процедуру дальнейшего общения.
Использование первичной документации при ЕНВД
Единственно возможным вариантом подтверждения доходов на ЕНВД специалисты Министерства финансов Российской Федерации называют использование следующих учётных данных:
- Первичной документации, образующей при получении дохода. К ним можно отнести банковские выписки, кассовые чеки, приходные и расходные ордера, а так же кассовые книги и т.д.
- Доходов и расходов, упрощенный учёт по которым ведётся на основании первичной документации.
Важно! Организации, которые решили самостоятельно вести учёт доходов и расходов по упрощенной схеме, и разработали для этого собственные формы документов, должны прописать, что такие документы используются исключительно для внутреннего учета.
Применение для подтверждения доходов первички оптимально поскольку налогоплательщикам ЕНВД, согласно п.5 ст.346.26 НК РФ установлена обязательность соблюдать определенный порядок учета и ведения кассовых и банковских операций. Так ИП и ЮЛ должны осуществлять следующие действия:
- Оформлять все кассовые операции (как расходные, так и приходные) соответствующими ордерами.
- Вести кассовые книги, где будут отражаться движения денежных средств: поступление и расход.
Как заполнить книгу учета доходов ИП на патенте
Правила заполнения книги доходов предпринимателей, работающих на патенте, утверждены Приказом Минфина РФ от 22.10.2012 № 135н. Записи следует делать в хронологической последовательности. Их основой служат первичные документы. Обязательные требования к таким документам можно найти в п. 2 ст. 9 Закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ.
Вести книгу следует на русском языке. Если первичные документы составлены на другом языке, их следует построчно перевести.
Книгу можно вести на бумаге или в электронном виде, например, в таблице Excel или в специальной программе.
При выборе электронного варианта по окончании налогового периода предприниматель должен распечатать ее бумаге. Книгу следует прошнуровать и пронумеровать. На прошивке надо указать общее количество страниц, а документ подтвердить подписью ИП и скрепить печатью (при наличии).
До 2022 года необходимо было заводить книгу отдельно по каждому патенту. Сейчас, если патентов несколько, достаточно одного документа, так как неважно, по какому из патентов поступили денежные средства. Важно, что доходы были получены по виду деятельности, в отношении которого предприниматель применяет ПСН.
Условия ипотеки для ИП
Каждый банк работает с ИП по своей схеме. Но есть какие-то общие моменты, которые характерны для всех финансовых организаций. Давайте посмотрим, что важно для одобрения ипотеки индивидуальному предпринимателю.
- ИП работает как минимум год и не имеет долгов по налогам и взносам. Нередко банки одобряют ипотеку ИП, которые стабильно работают не менее полутора лет.
- Доход ИП более или менее стабилен, без серьезных перекосов. Если предприниматель занимается какой-то сезонной деятельностью, это вряд ли понравится банку. Более надежным будет казаться ИП с круглогодичной работой и доходом.
- У ИП есть расчетный счет с постоянным движением средств. Если ежемесячный оборот менее 50 000 рублей, это негативный сигнал для банка. Иногда они требуют оборот более 1 миллиона рублей в год.
- Предприниматель может представить все бумаги, касающиеся бизнеса, отчитаться за каждый свой шаг, подтвердить доход ИП для ипотеки.
Частые вопросы
Как ИП оформить справку 2-НДФЛ
Справка о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ заполняется только налоговыми агентами. Т.е. выдается работодателем своим сотрудникам. Индивидуальный предприниматель самому себе не может оформить 2-НДФЛ, т.к. не является налоговым агентом. Если предприниматель совмещает собственный бизнес с работой по найму, то по месту работы получает в бухгалтерии справку 2-НДФЛ. При этом доходы по ИП и по месту работы можно и нужно суммировать для получения ипотеки.
Как ИП на УСН получить вычет за покупку жилья
Налоговый вычет распространяется только на плательщиков НДФЛ. Если ИП применяет специальные налоговые режимы (УСН, патент, ЕНВД) и не платит НДФЛ, то вычетом воспользоваться не может. Вычет возможен если ИП применяет общий режим и платит НФДЛ или работает по найму и работодатель платит за него НДФЛ в бюджет.
Образец книги учета доходов ИП на патенте
Форма книги также утверждена приказом № 135н. Она состоит из титульного листа и раздела I «Доходы». На титульном листе необходимо указать:
- год, на который заведена книга;
- дату составления;
- Ф.И.О. предпринимателя;
- его ИНН;
- название и код по ОКАТО региона, в котором был получен патент;
- срок его действия;
- адрес местожительства ИП;
- номера его банковских счетов и названия кредитных организаций, в которых они открыты.
Заполнение титульного листа может выглядеть так:
Раздел I «Доходы» оформлен в виде таблицы, состоящей из четырех граф:
- в первой нужно указать номер записи по порядку: 1, 2, 3, 4…;
- во второй — номер и дату первичного документа (договора купли-продажи, договора на выполнение работ или оказание услуг, акта выполненных работ (оказанных услуг), товарной накладной, платежного поручения, кассового чека, бланка строгой отчетности, отчета о закрытии смены из кассы и так далее);
- в третьей — содержание хозоперации (оплата по договору, поступление предоплаты, розничная выручка за такое-то число и так далее);
- в четвертой — размер полученного дохода в рублях.
В последней строке нужно подсчитать общий размер полученного дохода за налоговый период.
Пример заполнения раздела I «Доходы»:
Стандартный перечень документов для ИП на получение ипотеки:
- Паспорт гражданина РФ.
- Заявление-анкета на получение кредита по типовой форме Банка.
- Документы, подтверждающие семейное положение Заемщика/Созаемщика (копия свидетельства о браке, копия свидетельств о рождении детей, копия свидетельства о расторжении брака).
- Военный билет (для мужчин в возрасте до 28 лет).
- Свидетельство о регистрации ИП.
- Свидетельство о присвоении ИНН.
- Выписка из ЕГРИП — без отметки налоговой можно распечатать с сайта, с отметкой ИФНС нужно заказывать через ЛК ИП.
- Документ, подтверждающий доход заемщика — зависит от налогового режима ИП.
