Пользователи часто сталкиваются с необходимостью загрузки/выгрузки выписки банка и проведения выписки в товароучетной программе 1С 8.3. С помощью этой статьи вы узнаете, как работать с пунктом Банковские выписки в 1С.
Изначально рассмотрим создание платежного поручения. Сделать это можно двумя способами – путем формирования нового платежного поручения или на основе счета, документа поступления товаров и
Откроется окно с журналом с платежками, в котором можно выполнить следующие действия:
- отфильтровать документы;
- настроить отбор;
- задать список по конкретной организации, контрагенту, дате или банковскому счету.
Создание платежного поручения
Чтобы с расчетного счета организации перечислить деньги на оплату поставщикам, уплатить налоги и другие взносы, требуется создать платежное поручение. На вкладке «Банк и касса» выбираем пункт «Платежные поручения»:
Открывается список платежных поручений. В верхней левой части документа нажимаем кнопку «Создать», открывается форма для нового платежного поручения. В ней заполняются поля:
- Вид операции – выбирается из предложенного выпадающего списка согласно виду производимой оплаты;
- Получатель – из справочника контрагентов выбирается нужный контрагент, счет получателя и договор заполняются из реквизитов контрагента автоматически;
- Сумма платежа;
- НДС – по умолчанию устанавливается из данных контрагента;
- Сумма НДС – рассчитывается автоматически;
- Назначение платежа.
Важно правильно указать вид операции, так как в зависимости от выбранной операции, реквизиты документа будут меняться.
Например, при выборе вида операции «Уплата налога», потребуется заполнить поле «Вид обязательства», можно будет поменять КБК и код ОКТМО (по умолчанию заполнены актуальными данными). Поручение для оплаты поставщику выглядит так:
После проведения заполненного поручения на оплату поставщику, в 1С не формируется никаких проводок, это всего лишь информационный документ, который фиксирует необходимость сформировать аналогичную платежку в системе клиент-банк (напомним, речь идет о ручной работе).
Еще один способ сформировать платежное поручение вручную – через кнопку «Оплатить», которая, как и кнопка «Создать» находится выше списка платежных поручений. При нажатии раскрывается список, из которого можно выбрать нужный вид оплаты: «Начисленные налоги и взносы» или «Товары и услуги»:
При выборе одного из пунктов, 1С Бухгалтерия сама проанализирует задолженность организации и сформирует список документов, по которым требуется произвести оплату:
Для создания платежных поручений сразу нескольким кредиторам, можно отметить нужные документы в списке и нажать кнопку «Создать платежные поручения».
Новые платежки отразятся в списке. Они выделены жирным шрифтом и не проведены, так как их требуется проверить. После проверки правильности заполнения и корректности сумм, поручение проводится. В этом случае также нужно продублировать поручение в системе клиент-банк.
Как только банк подтвердил, что данный платеж перечислен получателю, движение средств на счетах нужно отразить в 1С и произвести списание с расчетного счета организации.
Снятие и внесение денежных средств на банковский счет в 1С: Бухгалтерия предприятия 8
Опубликовано 26.09.2016 13:12 В этой статье мы рассмотрим, как отразить в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0 движение наличных денежных средств между банковским счетом и кассой организации: снятие денежных средств в кассу и их внесение на расчетный счет. В большинстве организаций такие операции совершаются регулярно, поэтому вопросы по их отражению в программах 1С нам периодически задают. В первую очередь в данном случае необходимо сделать корректные настройки учетной политики в программе.
Если в вашей организации операции по снятию или внесению наличных денежных средств не укладываются в один рабочий день, необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути». С данной настройкой нужно определиться при заполнении учетной политики в программе, для этого открываем вкладку «Главное», «Учетная политика» и отмечаем флажком, используется или нет счет «Переводы в пути».
Рассмотрим различные варианты указанных операций
1. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (без использования счета 57)
Для отражения данной операции в 1С: Бухгалтерии 8 оформим документ «Поступление наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Поступление» создаем и заполняем документ «Поступление наличных» — вид операции «Получение наличных в банке» — сумму — статью ДДС «Получение наличных в банке» По кнопке «Приходный кассовый орден» можем посмотреть и распечатать ПКО.
Теперь проводим документ и смотрим проводки
2. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (с использованием счета 57)
Если Вы используете 57 счет, то в этом случае, в первую очередь, оформляем документ «Списание с расчетного счета». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банк», «Банковские выписки» и по кнопке «Списание» создаем документ «Списание с расчетного счета». Заполняем пустые поля — вид операции «Снятие наличных» — сумму — дату — назначение платежа
При проведении документ формирует следующие проводки
Теперь оформляем кассовый документ «Поступление наличных». Заполняется он аналогично ПКО в предыдущем примере, отличие только в том, что необходимо указать счет кредита 57.01.
Проводим и смотрим проводки
3. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (без использования счета 57)
В данном случае необходимо оформить документ «Выдача наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Выдача» заполняем пустые поля созданного документа: — вид операции «Взнос наличными в банк» — сумму — статью ДДС «Сдача наличных в банк» По кнопке «Печать» можем посмотреть печатную форму РКО.
После того, как получаем выписку из банка о поступлении денежных средств, проводим документ и смотрим проводки.
4. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (с использованием счета 57)
При использовании 57 счета для внесения денежных средств на расчетный счет документ «Выдача наличных» заполняется аналогично, только добавляется счет дебета 57.01. Также по кнопке «Печать» можем посмотреть и распечатать РКО.
Проводим заполненный документ и смотрим проводки
Далее оформляем документ «Поступление на расчетный счет». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банковские выписки», нажимаем кнопку «Поступление» и заполняем пустые поля документа: — вид операции «Взнос наличными» — сумму — назначение платежа
Проводим и смотрим проводки
Обратите внимание, что в том случае, если вы используете 57 счет, необходимо контролировать обороты и сальдо по данному счету: после того, как перемещение денежных средств завершено, счет должен быть закрыть. Чтобы провести такую проверку сформируем ОСВ по 57 счету с детализацией по дням.
Как видно на картинке, сальдо на конец периода по 57 счету отсутствует, значит, операция проведена корректно. И в заключении хочу еще раз вернуться к настройкам учетной политики и предупредить вас о том, что если вы решите включить (или отключить) использование 57 счета в середине года, то будьте готовыми к тому, что при перепроведении старых документов, данная настройка будет также действовать: появятся (или исчезнут) движения по 57 счету. Поэтому после изменения настройки и перепроведения документов необходимо проконтролировать корректность остатков по банковским счетам и кассе, а также обязательно сформировать ОСВ по 57 счету.
Автор статьи: Светлана Губина
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
Добавить комментарий
Комментарии
-5 Ирина Плотникова 18.01.2021 08:18 Цитирую Анастасия:
Какой ставить счет в выписке если нет применения 57 счета, при снятии наличных???
Анастасия, здравствуйте. Уточните, пожалуйста, Вашу ситуацию. Кто снимает деньги? С расчетного счета или с корпоративной карты? На какие цели? Цитировать
-1 Анастасия 15.01.2021 20:42 Какой ставить счет в выписке если нет применения 57 счета, при снятии наличных???
Цитировать
Обновить список комментариев
JComments
Списание с расчетного счета
Выполнить списание с расчетного счета можно из того же платежного поручения. В нем нужно установить состояние «Оплачено» и нажать на гиперссылку «Ввести документ списания с расчетного счета».
После перехода по ссылке, открывается заполненный документ. Данные вносятся из платежного поручения. Поэтому, если в платежке все верно, то списание можно просто провести:
Документ «Списание с расчетного счета» в отличие от платежного поручения, формирует проводки в 1С.
Увидеть проводки можно при нажатии кнопки «Показать проводки»:
Все заполнилось верно: с расчетного счета организации денежные средства переведены на расчетный счет поставщика, что отражено проводкой Дт60.01 – Кт51. В списке платежных поручений напротив оплаченных документов появляется галочка в первом столбце:
Поддержка и помощь
Получать статьи на почту
Корпоративная карта может быть привязана к основному банковскому счету компании, или же можно открыть новый счет и привязать к нему карту.
Перейдем в карточку нашей организации ООО «ЛУЧИК».
Рис. 1. Пункт «Организации»
Нажмем на гиперссылку «Банковские счета».
Рис. 2. Гиперссылка «Банковские счета»
Привяжем к основному банковскому счету корпоративную карту.
Рис. 3. Банковские счета
Двойным щелчком мыши открываем карточку счета и переходим в пункт «Корпоративные карты».
Здесь устанавливаем галочку «К счету привязаны корпоративные карты» и выбираем счет 55.04. Расчеты по таким картам в бухгалтерском учете отражаются с помощью счета 55.04.
Далее добавляем номер карты и подотчетное лицо.
К счету может быть привязано несколько карт.
Рис. 4. Добавление номера карты и подотчетного лица
Теперь нужно перевести деньги с расчетного счета компании на карту. Для достижения поставленной цели используем «Списание с расчетного счета».
Рис. 5. Банковские выписки
Вид выбираем «Перевод на другой счет организации».
Внимание! Если у компании в справочнике «Банковские счета» всего один счет, то данный вид операции не будет доступен для выбора. Для осуществления такой операции необходимо иметь два и более счета в справочнике.
Данные по строкам «Счет получателя» и «Банковский счет» в нашем примере будут совпадать.
Обращаем внимание на строку «Счет учета», тут должен быть указан счет 51.
Рис. 6. Счета учета
Носитель для электронной подписи от ФНС
В наличии у нас всего за 1 700 рублей с сертификатом соответствия.
ПРИОБРЕСТИ ЗАЩИЩЕННЫЙ НОСИТЕЛЬ
Остановимся подробнее на статье расходов. В данном случае внутреннее перемещение не относится к денежным потокам организации. Следовательно вид движения не заполняется.
Рис. 7. Статья расходов
Посмотрим сформированные программой проводки. Дт 55.04 Кт 51 – перечислены деньги на карту. Программа отразила операцию на счетах бухгалтерского учета корректно.
Рис. 8. Сформированные проводки
Работнику выдали карту, и он совершил покупку в розничном магазине ООО «Леруа Мерлен», купив дрель аккумуляторную. Сумма покупки составила 15 000 руб. Для отражения такой операции нам снова потребуется документ «Списание с расчетного счета». Вид нужно установить «Перечисление подотчетному лицу». Получателем выступит подотчетник.
Обращаем внимание на статью расходов и счет учета 55.04.
Назначение платежа будет сформировано банком.
Рис. 9. Документ «Списание с расчетного счета»
Посмотрим проводку, сделанную программой: Дт71.01 Кт 55.04 – списаны деньги с карты в сумме 15 000р.
Рис. 10. Сформированная проводка
При совершении подобных операций обычно банк взыскивает комиссию. Отразим ее в учете, использовав все тот же документ «Списание с расчетного счета», но вид укажем «Комиссия банка».
Рис. 11. Отражение комиссии банка
Проводки сформированы программой корректно.
Рис. 12. Сформированные проводки
Сформируем оборотно-сальдовую ведомость по счету 55.04, чтоб проанализировать сделанные в учете записи.
По дебетовому обороту видим поступление на корпоративную карту средств в размере 50 000 руб. По кредитовому же отражена оплата работником товара в сумме 15 000 руб. и взысканная комиссия – 30 руб.
На карте (на конец периода) остались средства в размере 34 970 руб.
Рис. 13. Оборотно-сальдовая ведомость
Далее наш подотчетник предоставил заполненный авансовый отчет и приложил к нему подтверждающие расходы документы. Отразим такую операцию в программе с помощью документа «Авансовый отчет».
Рис. 14. Документ «Авансовый отчет»
Выбрав необходимое подотчетное лицо в «шапке» документа, на закладке «Авансы» увидим операцию списания средств с карты на сумму 15 000 руб.
Рис. 15. Закладка «Авансы»
На закладке «Товары» на основании первичных документов отразим приобретенный подотчетником инструмент. Так как работник не предоставил верно оформленный счет-фактуру от продавца, НДС к вычету не принимается. Сумму НДС берем из чека онлайн-кассы. Галочку в графе «СФ» не устанавливаем и реквизиты не прописываем.
Рис. 16. Закладка «Товары»
Сделанные документом бухгалтерские записи свидетельствуют о том, что сотрудник отчитался по подотчетным суммам.
НДС списан в расходы, не уменьшающие базу по налогу на прибыль.
Рис. 17. Движения документа: Авансовый отчет
Сформируем оборотно-сальдовую ведомость по счету 71. Сальдо на конец периода нет, а это значит, что сотрудник нам ничего не должен.
Рис. 18. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 71
В настоящей статье мы всесторонне раскрыли тему учета и оплаты товаров корпоративными картами. Придерживаясь данных нами рекомендаций, бухгалтеры с легкостью смогут избежать ошибок.
Экономьте время!
Ведите учет и сдавайте отчетность в знакомом вам и удобном интерфейсе программы 1С.ПОДРОБНЕЕ О СЕРВИСЕ
Получение платежей от покупателей
Для отражения поступления денежных средств на расчетный счет организации используется пункт «Банковские выписки» в разделе «Банк и касса»:
При выборе данного пункта открывается журнал, в котором отражаются все поступления и списания с расчетного счета:
Чтобы внести информацию о поступлении, используется кнопка «Поступления». Открывается документ «Поступления на расчетный счет», в котором заполняются поля:
- Вид операции – в нашем случае устанавливается «Оплата от покупателя»;
- Плательщик – из справочника выбирается контрагент, от которого пришли деньги;
- Сумма;
- Ставка НДС, договор и статья движения ДС заполняются из установленных ранее значений.
После заполнения всех данных, документ проводится:
После проведения можно проверить проводки:
Проводка Дт51 – Кт62.02 показывает, что от покупателя на наш счет деньги поступили.
В списке банковских выписок показана актуальная информация по состоянию расчетного счета на текущий день:
Представлена информация о сумме на начало дня, о поступлениях и списаниях за день, остатке на конец дня.
Если требуется уточнить информацию за любой другой день, можно воспользоваться календарем для выбора нужной даты:
Сформируется список за выбранный день, в котором также будет показана вся информация о состоянии счета.
Загрузка выписки в 1С 8.3
Сделать это можно несколькими способами. Первый вариант предполагает использование закладки «Загрузка выписки из банка».
Указываются следующие данные:
- банковский счет;
- организация;
- файл выгрузки.
После чего необходимо нажать на «Обновить из выписки». В табличной части подтянутся данные из файла. Строки, выделенные красным цветом, означают, что программой не были обнаружены такие данные, как контрагент по совпадению КПП и ИНН, расчетный счет. Корректно распределенные документы выделяются черным цветом.
Напротив всех документов для выгрузки следует установить «Флаг». Информация о количестве документов к загрузке и «Итого Поступлений/Списаний на сумму» отразится в нижней части окна. Далее необходимо нажать на «Загрузить».
В случае частичной загрузки выписки банка информация отобразится в табличной части «Обмен с банком». Документы, которые не загрузились, появятся в столбце «Документ». По всем загруженным документам будет указана информация «Списание с расчетного счета или Поступление на расчетный счет», а также заданный номер, дата.
Для просмотра отчета о загруженных документах следует нажать на кнопку «Отчет о загрузке».
Как было указано выше, есть еще один вариант загрузки выписки в 1С 8.3. Универсальные способы могут не учитывать особенности бизнес-процессов. При необходимости, компания может заказать дополнительные индивидуальные настройки.
В журнале «Банковские выписки» необходимо выбрать «Загрузить».
Здесь можно найти файл загрузки выписки и нажать на «Открыть».
Загрузка и разнесение документов из выписки будет выполнено программой автоматически. Также отразится количество загруженных документов, итоговая сумма поступления и списания.
Документы, которые проведены и разнесены, отмечаются зеленым флажком в журнале «Банковской выписки».
Если выписка не отмечена зеленой галочкой, провести и разнести документ нужно будет самостоятельно:
- открывается не проведенный документ;
- заполняются основные поля;
- проверяется корректность реквизитов;
- далее следует нажать на «Провести»;
- после чего выбрать «Провести и закрыть».
По завершении всех действий, документ относится к проведенным и распределенным. Для отображения начальных остатков на начало и конец дня в журнале банковской выписки, а также итоговых сумм поступления/списания на определенную дату следует выбрать «ЕЩЕ-Показать/Скрыть итоги».
В нижней части журнала отражаются начальные остатки на начало и конец дня, а также итоговые суммы поступления и списания на дату. Все вопросы, которые остались после прочтения этой статьи, вы можете задать нам любым удобным способом.
Сервисы, помогающие в работе бухгалтера, вы можете приобрести здесь.
Хотите установить, настроить, доработать или обновить «1С»? Оставьте заявку!
Понравилась статья?
Хотите получать подобные статьи по четвергам? Быть в курсе изменений в законодательстве? Подпишитесь на рассылку
Реестр документов
Чтобы получить сводную информацию по операциям на банковском счете, используется отчет «Реестр документов», одноименная кнопка для его создания находится в журнале банковских выписок. После нажатия на кнопку формируется документ для печати:
Распечатать можно список документов за любой период, который устанавливается через выбор даты на календаре.
Открыть любой документ из отчета можно двойным нажатием на название этого документа.
Другие способы ввода банковских документов
Платежные поручения и банковские выписки можно вводить не только разобранными выше способами, но и на основании документов покупки и продажи. Например, при получении оплаты от покупателя, это делается так. Открывается список реализаций, в котором выбирается документ, по которому покупатель перечислил деньги. Кнопкой «Создать на основании» выбираем нужную форму «Поступление на расчетный счет»:
Создается уже заполненный документ, его остается только провести после проверки:
Гасится задолженность контрагента по данной реализации, поступление автоматически попадает в структуру подчиненности реализации:
Аналогичным образом производится выписка платежных поручений на основании покупок и поступлений услуг.
Что означает очередность списания денежных средств со счета?
Очередность списания денежных средств со счета не важна, если деньги на этом счете имеются в достаточном количестве (п. 1 ст. 855 ГК РФ), но ее цифровой показатель в обязательном порядке приводится в поле 21 каждого поступающего в банк документа (приложения № 1 и № 8 к Положению о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденному Банком России 29.06.2021 № 762-П).
О значении показателя очередности при оформлении платежного поручения читайте в статье «Основные реквизиты платежного поручения».
Очередность приобретает значение при недостатке денег для осуществления всех платежей, в отношении которых в банке имеются соответствующие документы на списание, устанавливая приоритет одних платежей над другими в случае одновременного поступления документов по ним (п. 2 ст. 855 ГК РФ). Вид документа при этом значения не имеет.
Последовательность списания и, соответственно, номер очередности зависят от назначения платежа. В порядке убывания значимости порядок очередности выглядит таким образом:
- Исполнительные документы с требованиями о возмещении вреда жизни или здоровью, а также по уплате алиментов.
- Исполнительные документы, связанные с выплатой зарплаты и выходных пособий лицам, оформлявшимся на работу по трудовому соглашению, а также авторских вознаграждений.
- Списания по требованиям налоговых органов и внебюджетных фондов.
- Исполнительные документы по другим требованиям, не включенным в 1-ю и 2-ю очереди.
- Прочие платежные документы, к числу которых, в частности, относятся платежные поручения по обычным перечислениям платежей в бюджет и внебюджетные фонды.
Важно! Разъяснения от КонсультантПлюс В какой очередности списываются средства в счет задолженности по пеням и штрафам Если средств на счете не хватает, банк перечислит средства на пени и штрафы в зависимости от того, добровольно или принудительно происходит их уплата (п. п. 1, 5 ст. 60 НК РФ, п. 2 ст. 855 ГК РФ, Письмо Минфина России от 17.05.2016 N 03-02-07/2/28207 (направлено Письмом ФНС России от 11.07.2016 N ГД-4-8/12408)). Подробнее об очередности списания санкций читайте в К+. Пробный доступ бесплатен.
Подробнее о вариантах указания очередности платежей по налогам читайте в этом материале.
Внутри каждой из выделенных групп порядок очереди определяется календарной последовательностью поступления документов (п. 2 ст. 855 ГК РФ).
Проверка состояния расчетного счета
Проверить состояние расчетного счета можно как в журнале банковских выписок, так и через «Начальную страницу» на главной странице 1С:
Также для проверки счета можно использовать оборотно-сальдовую ведомость по счету (по 51 счету – для рублевых операций, по 52 – для валютных):
